1.原始收据有必要是国家税务或财政部门监制的合法收据。以盈余为意图的经营性单位需运用税务机关的发票，发票有必要印有税务机关一致的监制章，并加盖出具单位的发票专用章；行政、事业单位、职业学会、协会等非经营性单位运用财政部门监制的一致收据，收据有必要印有财政机关一致监制章，并加盖出具单位的财政专用章。

　　2.原始收据基本内容有：接纳收据公司名称XX大学工会，税号XXXX；收据开出的日期；经办人员的签名或盖章；经济事务内容要据实填写完全，购买三五成群要载明品名、规范、类型、数量、单价和金额。办公用品、纪念品、礼品、资料或代码填写的发票，有必要附有开票单位出具的带有财政专用章或发票专用章与发票金额相符的物品明细清单或超市、商场的购物小票。

　　3.电子发票需供给纸质版，并在国家税务总局全国增值税发票查验渠道查验通往后依照原始收据要求报销。

　　5.收据不得私自涂抹、挖补。若开具发票有过错或经济事务内容填写不完全，应找开票单位重开或更正，更正处要加盖出票单位财政专用章或发票专用章。若发票金额有过错不允许涂抹，有必要从头开具发票，填写项目不完全，内容不真实，笔迹不清楚，没有加盖财政专用章，假造以及其他不符合相关规则的发票一概不予报销。

　　日常报销的各类原始收据要按类别归类、收拾而且沿张贴纸自上而下，自左而右呈鱼鳞状张贴，张贴纸的巨细不能超越《XX大学工会报销凭据》的面积。关于本身带有复写功用不易张贴的，需沿收据左边向下折叠一厘米，将折叠部分张贴。

　　依据《中华全国总工会办公厅关于印发底层工会经费出入办理方法的告诉》（总工办发[2017]32号）、《XX市底层工会经费出入办理方法》XX市工会体系经费办理运用负面清单（暂行）》和《XX大学工会经费办理方法》的规则。

　　1.安排观影活动：安排整体会员欣赏电影，购买电影票。一年内每人不少于2次，总额不超越100元/人。

　　①活动准备期间，由经办人填写《工会活动批阅表》，做出活动预算，项目负责人、底层分会主席签字，分党委批阅加盖公章后，提交校工会负责人批阅。

　　③活动完毕后，由经办人填制《XX大学工会报销凭据》，项目负责人、底层分会主席签字，经分党委批阅加盖公章后，方可向校工会提出申请报账。

　　底层分会单位展开春游秋游活动，每年不少于一次，活动规模限XX市并做到当日往复。能够列支租车费、餐费（人均不超越60元）、饮水费、旅行意外保险费。若托付旅行社展开春游秋游活动，需求附上相关合同（注：旅行社附租车费、餐费、饮水费和意外保险费明细）。

　　①活动准备期间，由经办人填写《工会活动批阅表》，做活动预算，项目负责人、底层分会主席签字，分党委批阅加盖公章后，提交校工会负责人批阅。

　　③活动完毕后，由经办人填制《XX大学工会报销凭据》，项目负责人、底层分会主席签字，经分党委批阅加盖公章后，方可向校工会提出申请报账。

　　首要用于文艺汇演、体育比赛、常识比赛等活动的奖赏费用，各项活动要遵从精神鼓励为主、物质鼓励为辅的准则，活动计划中要清晰奖赏方法、规范和等次，奖赏规模不能超越参与人员总数的三分之二。一起，能够向未获得奖项的参与人员发放少数的物品以资鼓励。每次活动每人最高不超越85元。

　　在展开文体活动中，能够延聘教导教师，教导教师酬金每次每人最高不超越200元。

　　①活动准备期间，由经办人填写《工会活动批阅表》，做出活动预算金额，项目负责人、底层分会主席签字，分党委批阅加盖公章后，提交校工会负责人批阅。

　　③活动完毕后，由经办人填制《XX大学工会报销凭据》，项目负责人、底层分会主席签字，经分党委批阅加盖公章后，方可向校工会提出申请报账。

　　④报账一起需供给发票、领奖人员签名表（签领表需分党委盖公章和会主席签字）。

　　审签程序：由底层分会施行慰劳，经办人填制《XX大学工会报销凭据》和《XX大学工会会员慰劳批阅表》，经办人、底层分会主席签字加盖单位印章后，带着原始发票和住院确诊证明或住院病案主页，提交校工会负责人批阅，校工会财政室报销。

　　慰劳规范：在职教职工自己逝世慰劳金3000元，直系亲属（爱人、子女、爸爸妈妈、公婆或岳爸爸妈妈）逝世慰劳金500元；离退休教职工逝世慰劳金600元。

　　审签程序：由底层分会施行慰劳，经办人填制《XX大学工会（慰劳）无付款单据报销凭据》和《XX大学工会会员慰劳批阅表》，底层分会主席签字加盖单位公章，提交校工会负责人签字批阅后，校工会财政室收取慰劳金。